关于岳阳市云溪区2020年财政预算执行情况与2021年财政预算草案的报告

——2020年12月22日在岳阳市云溪区第五届人民代表大会第六次会议上

区财政局局长    刘仲平

各位代表：

受区人民政府委托，我向大会报告2020年财政预算执行情况与2021年财政预算草案，请予审查，并请列席人员提出意见。

一、2020年财政预算执行情况

2020年，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督和支持下，财税部门直面新冠肺炎疫情冲击和严峻复杂的经济形势，强化征管，深入改革，狠抓管理，较好地完成了各项财政工作任务。

收入预算执行情况：根据预计（下同），2020年全区完成一般公共预算收入95000万元，占预算调整任务94.53%，同比减少10921万元，下降10.31%。一般公共预算地方收入预计完成37785万元,同比增加1454万元，增长4%（其中税收形成地方收入完成32500万元，增长8.95%; 非税收入完成5285万元，下降18.69%）；上划中央收入完成38675万元，同比下降17.41%；上划省级收入完成9492万元，同比下降17.50%；上划市级收入完成9048万元，同比下降19.60%。

支出预算执行情况：2020年完成一般公共预算支出152200万元（含上级转移支付及省市专项指标），按功能科目具体明细如下：一般公共服务支出13706万元；国防支出21万元；公共安全支出1712万元；教育支出17812万元；科学技术支出3961万元；文化旅游体育与传媒支出2031万元；社会保障和就业支出16498万元；医疗卫生与计划生育支出10028万元；节能环保支出28397万元；城乡社区支出10628万元；农林水支出18328万元；交通运输支出5894万元；资源勘探信息等支出1186万元；商业服务业等支出287万元；自然资源海洋气象等支出10万元；住房保障支出12521万元；粮油物资储备支出746万元；灾害防治及应急管理支出1304万元；其他支出1871万元；债务付息支出5259万元。

回顾一年来的预算执行和财政工作，主要有以下五个特点：

1.支持发展提质量。新冠肺炎疫情及中央持续减税降费政策等诸多不利因素影响，财税部门积极采取有效措施，支持企业复工复产，强化收入征管，提升收入质量。一是支持经济发展。坚决贯彻落实中央、省市系列积极财税政策，减免企业税收10398万元，协助企业融资57500万元，出台了《关于利用多层次资本市场加快经济发展的通知》，从金融支持、财政奖补等多方面支持企业挂牌上市。开辟支付和采购“绿色通道”，申报企业融资贴息205万元，减免中小微企业和个体工商户租赁公有资产租金45.41万元，全力以赴支持企业复工复产，促进经济发展。二是用好直达资金。落实中央财政实行特殊转移支付资金管理办法，精准着力、务实高效推动直达资金加快落地，惠企利民，护航“六稳六保”。2020年我区共争取中央直达资金（含参照直达）35299.9万元，指标分配进度100%，支出进度98.9%，指标分配和支出进度都在全省排名靠前。三是强化争资争项。不断加强政策研究，会同相关部门加大立项争资工作力度，我区争资争项累计完成108589万元，其中一般性转移支付55724万元，专项转移支付52865万元，较上年同期增长52583万元，增长106.5%，有效缓解了财政收支平衡和政府偿债压力。预计全年完成税收收入89715万元，税收收入占一般公共预算收入的比重达到94.44%。

2.保障重点优支出。坚持保基本、兜底线、促公平的原则，从严从紧控制“三公经费”等公务支出,进一步优化财政支出结构，保障重大政策落实和重点支出需要。一是牢牢兜住“三保”底线。充分认识巩固基层“三保”在确保社会稳定、维护市场环境、提振市场信心方面的关键作用，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，切实保障基本民生、工资发放和机构运转。全年“三保支出”89020万元，其中：保工资40803万元、保运转5240万元、保基本民生42977万元。二是做好疫情防控阻击战资金保障。积极争取疫情防控专项转移支付，为疫情防控提供有力支撑，全力打好疫情防控阻击战。全区共投入疫情防控资金2253.36万元，其中中央资金1060.99万元，省级资金20万元，市级资金10.85万元，区级资金1161.52万元。三是确保脱贫攻坚园满收官。紧扣“攻坚、巩固、衔接”三大目标，持续加大脱贫攻坚投入。2020年共投入扶贫资金1846万元，其中区本级投入648万元，确保如期完成脱贫攻坚目标任务。四是支持污染防治攻坚。始终把环境保护作为一项底线工作来抓，持续加大环保资金投入，推进突出环境问题整改和环境整治专项行动，加大环保基础设施建设，预计全年支出39090万元。五是统筹推进社会事业。致力教育均衡提质，全年教育投入13855.09万元,其中安排11186.61万元全额保障我区教师待遇。提升医疗水平，推行家庭医生签约服务，建立乡村医生待遇保障机制和退出机制。科学合理调度资金，提高社会保障水平，全年预计实现社保支出9200万元，人民幸福感、获得感日益增强。

3.守住底线防风险。深入贯彻执行上级债务管理各项规定，积极防控债务风险，打好防范化解重大风险攻坚战。一是建机制。健全债务联席会议制度，每季度召开1次专题会议，每年区委常委会召开2次专题会议，基本建立了债务工作的月会商、季通报、年评价机制。将政府性债务风险防控和化解工作，纳入部门单位年度综合绩效考核、领导干部经济责任审计范围。二是控增量。完成了我区首个“六个一批”政策中的“替接他盘”缓释计划，置换2020年到期部分企业债。对所有行政事业单位新上项目进行资金来源审查，对融资平台的项目进行经营性审查，确保不新增债务。三是减存量。落实债务化化解工作方案，完成2020年度8944万元化债工作任务。争取上级发行债券总额16600万元，用好用活债券资金，通过财政部湖南监督局政府债券资金使用的核查。大力推进经营性项目实施，沙石开采、污水处理、固废填埋等项目取得实质性进展，切实推进了平台转型。

4.强化监管增绩效。努力健全财政管理制度，优化运行机制，夯实工作基础，持续提升财政管理效能。一是建立全过程预算绩效管理机制。将绩效目标管理与预算编制相结合，做到同上报、同审核、同批复、同公开，实现预算和绩效信息一体化管理。完成55家一级预算单位绩效自评，委托第三方中介机构完成1个整体和4个项目支出重点绩效评价，在政府门户建立绩效管理专栏，公开评价结果，在全省预算绩效考核中我区连续四年荣获一等奖。二是加强扶贫资金监管。全年组织开展2次扶贫资金专项检查，建立扶贫资金动态监管机制，对各级各类财政扶贫资金的分配、下达、支付及项目资金绩效目标执行等情况进行全流程监控，实现财政扶贫资金运行“过程可记录、风险可预警、责任可追溯、绩效可跟踪”。三是进一步规范惠农补贴发放工作。明确发放范围、压实工作责任、规范操作流程，确保补贴政策资金准确、及时落实到位。预计全年发放惠民惠农补贴资金4416.48万元，惠及人数近11.11万人次。

5.推进改革补短板。加速推进财政改革，科学谋划，统筹兼顾，着力在关键领域寻求重点突破。一是推动财政评审改革。实行财政评审项目台账管理和限时办结制，出台《岳阳市云溪区政府性投资建设项目预算评审及其服务费下浮比例和土石方工程指导价》的通知，重新调整工程下浮比例和土石方内控价。预计全年完成财政投资评审项目334个，送审金额69486万元，审减金额9123万元，审减率13.13%。二是加快政府采购改革。进一步规范政府采购管理，出台《关于推进云溪区政府采购电子卖场工作的通知》，组织全区行政事业单位开展业务培训，完成政府采购电子卖场平台建设。推进政府采购信息化平台建设，全年完成采购项目125个，节约资金567万元。建立国家扶贫832平台农产品采购系统，我区73个预算单位共完成贫困地区农产品采购任务65.76万元，占全年计划的106%。三是规范预算公开改革。建立健全公开透明的预算制度，对预算公开的主体、范围、内容、时限等进行明确，有力推动我区预决算公开工作。2020年全区预决算共公开170家，公开率达100%，在全省地方预决算公开核查中获得95.90分，取得全省第36名的历史最好成绩。

各位代表，过去的一年是财政工作史上极为特殊、极其困难的一年，全区上下主动适应经济发展新常态，团结奋进，攻坚克难，经受住了疫情防控的考验和挑战，全区财政工作取得了一定成绩。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政工作还存一些困难和问题：主要是财政收支矛盾越来越突出，政府性债务风险仍然很大，财政资金绩效和财政管理水平还有待进一步提高等。对于这些问题，我们将高度重视，深入分析原因，采取有力措施，认真加以解决。

二、2021年财政预算草案

2021年财政工作的指导思想：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻习近平总书记在湖南考察时的重要讲话精神和党的十九大以及十九届二中、三中、四中、五中全会精神,以稳中求进为总基调，以高质量发展为主题，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，着力培植财源，支持经济发展；强化收入征管，增强财政实力；坚持为民理财，优化支出结构；深化财政改革，强化财政监管；进一步提高政治站位，牢固树立底线思维，高度重视“三保”工作，细化“三保”预算，把过“紧日子”作为长期工作方针，集中财力、突出重点，优先“三保”等重点支出，坚持“三保”支出在财政支出地优先顺序。以建立现代财政制度为目标，着力推进财政科学化、精细化管理，为建设富强美丽幸福新云溪提供坚强的财力保障。

2021年一般公共预算收入完成100700万元，增长6%；其中税收收入增长7%，完成96200万元。一般公共预算地方收入完成34500万元。

2021年预算支出安排110390万元（其中：区本级预算安排支出70060万元，上级列收列支项目40330万元）。

区本级预算支出按功能科目分类具体明细如下：一般公共服务支出12635万元；公共安全支出2173万元；教育支出18386万元；科学技术支出3399万元；文化体育旅游与传媒支出1315万元；社会保障和就业支出9630万元；卫生健康支出12132万元；节能环保支出11163万元；城乡社区支出9270万元；农林水支出11983万元；交通运输支出2953

万元；资源勘探信息等支出526万元；商业服务业等支出210万元；自然资源海洋气象等支出450万元；粮油物资储备支出592万元；灾害防治及应急管理支出353万元；住房保障支出4935万元；预备费1000万元；其他支出942万元；债务付息支出6343万元。

为完成2020年收入目标任务，确保预算执行，明年将重点做好四个方面的工作：

为完成2021年工作目标任务，明年将从四个方面着力：

1.着力稳增长、提质量。全面落实减税降费政策，加大财政科技支出，细化区级领导联系规模企业的工作举措，落实支持上市企业的财政奖补，支持企业发展。牢牢把握财政收入“牛鼻子”，积极发挥政策、体制、资金的合力作用，进一步优化财源结构，促进财政收入稳步增长，提升收入质量，做到应收尽收，应缴尽缴。加大立项争资力度，认真研判上级政策，主动加强向上对接，抓立项争资、抓投融资和财力性转移支付。挖掘我区土地收入潜力，打破收入结构单一的困局，形成新的经济增长点。

2.着力保重点、惠民生。优先足额保障“三保支出”，特别是对国家和省出台的工资、津补贴、奖金政策和落实到人的民生政策必须优先保障到位。牢固树立过紧日子思想，贯彻落实《关于进一步规范财政管理硬化预算约束的通知》（湘政办发〔2020〕12号）文件精神，遵循“从严、从紧、依法、合规”的原则严格控制和压减一般性支出，2021年“三公”经费预算只减不增。紧紧围绕区委中心工作，积极筹措资金，全力保障区级重大项目建设的资金需求。继续扩大养老、医疗、失业保险覆盖面，努力实现各类社会群众“应保尽保”。

3.着力优机制、增活力。纵深推进财政改革，不断提升依法理财水平。推进政府采购管理改革，进一步规范与完善政府采购信息化平台建设，从2021年元月1日起实现全区所有预算单位限额以下采购项目全部纳入电子卖场管理。强化预算绩效管理，完成30万元以上项目绩效目标申报全覆盖和二个整体、四个以上项目重点绩效评价，确保绩效评价结果公开率100%。进一步强化绩效管理结果应用，切实推动财政资金提绩增效。提升财务人员素质，组织全区行政事业单位财务人员、全区财政系统工作人员和农村财务人员开展3次培训。

4.着力控风险、促规范。严格执行中央有关债务管理的要求，严控债务增量，规范平台公司举债行为，有效管控债务风险，做到“三个确保”：确保资金不断链、不发生系统性风险；确保完成省委巡视交办问题和省审计厅专项审计问题的整改；确保债务率在只降不升。加大扶贫投入，确保区级扶贫资金投入只增不减，开展2次扶贫资金专项检查，完成国家扶贫832平台农产品采购工作。支持打好污染防治攻坚战，加大资金投入，实施新一轮环境整治三年行动。加强资产管理，指导街道、部门单位接收“三供一业”资产移交，确保出租门面收入应缴尽缴，保障资金更好服务两厂移交社区群众。完善预决算公开平台，制定详细的预算公开操作指南，除上级规定的涉密单位外，云溪区本级所有一级预算单位部门预决算及“三公”经费预决算公开率达100%。

各位代表，2021年，财税工作任务繁重，使命光荣，我们将在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督和指导下，坚定信心，迎难而上，开拓进取，为促进全区经济社会事业全面发展做出更大贡献。